Nebenkosten beim Firmenkredit: Bearbeitungsentgelt, Bereitstellungszins und Provisionen
Welche Nebenkosten bei Firmenkrediten anfallen, wie Sie Entgelte in einen realistischen Gesamtpreis umrechnen und welche Posten Sie verhandeln können.
Bei einem Firmenkredit zahlen Sie neben dem Sollzins häufig mehrere Nebenkosten: ein einmaliges Bearbeitungs- oder Abschlussentgelt, Bereitstellungszinsen für noch nicht abgerufene Beträge, Kosten für Sicherheiten und gegebenenfalls Provisionen für Bürgschaften und Avale. Zusammen können sie den tatsächlichen Preis spürbar über den Sollzins heben. Rechnen Sie jeden Posten in Euro um, addieren Sie ihn zu den Zinskosten und vergleichen Sie Angebote erst dann.
Die wichtigsten Nebenkosten im Überblick
Welche Entgelte tatsächlich anfallen, regeln Ihr Kreditvertrag und die Allgemeinen Geschäftsbedingungen Ihrer Bank. Bei Verbraucherdarlehen hat die Rechtsprechung Bearbeitungsentgelte eingeschränkt, bei Unternehmenskrediten sind sie in der Praxis häufiger anzutreffen. Ob ein bestimmtes Entgelt wirksam vereinbart ist, ist eine Rechtsfrage, die im Einzelfall geprüft werden muss.
| Posten | Typische Form | Wann es anfällt |
|---|---|---|
| Bearbeitungs-/Abschlussentgelt | Prozentsatz des Kreditbetrags oder Pauschale | Einmalig bei Abschluss |
| Bereitstellungszins | Prozentsatz pro Monat auf nicht abgerufene Beträge | Zwischen Zusage und Auszahlung |
| Notar- und Grundbuchkosten | Gebühren nach Gesetz | Bei Grundschuld oder Grundpfandrecht |
| Bewertungs- und Gutachterkosten | Pauschale oder Aufwand | Bei Immobilien oder Maschinen als Sicherheit |
| Avalprovision | Prozent pro Jahr auf Bürgschaftsbetrag | Bei Bankbürgschaften für Ihr Unternehmen |
| Kontoführung/Rahmenentgelt | Pauschale oder Prozent auf den Kreditrahmen | Bei Kontokorrent und Rahmenkrediten |
| Bürgschaftsentgelt | Prozent der verbürgten Summe, einmalig und/oder jährlich | Bei Einbindung einer Bürgschaftsbank |
Rechenbeispiel: Wie Entgelte den realen Preis erhöhen
Die Beträge sind illustrativ. Ein Unternehmen nimmt 100.000 € zu 7 % Sollzins über 60 Monate auf. Die Bank berechnet 1 % Bearbeitungsentgelt (1.000 €) und 250 € Pauschale für Bewertung, zusammen 1.250 €. Das Entgelt wird von der Auszahlung abgezogen, ausgezahlt werden also 98.750 €.
Die Monatsrate beträgt rund 1.980 €. Über 60 Monate zahlen Sie rund 118.807 €, Zinskosten also rund 18.807 €. Vergleichen Sie jetzt, was Sie bekommen (98.750 €) mit dem, was Sie zahlen (118.807 €): Der reale Aufwand beträgt 20.057 €. Der effektive Zinssatz liegt dadurch bei rund 7,5 % nominal bzw. etwa 7,8 % bei jährlicher Verzinsung, statt der ausgewiesenen 7 %. Wer also zwei Angebote mit 7,0 % und 6,8 % Sollzins vergleicht, kann bei unterschiedlichen Entgelten leicht das teurere erwischen.
Den prozentualen Anteil in Euro rechnen Sie mit dem Nebenkosten-Rechner aus: Betrag, Prozentsatz und feste Zusatzgebühr eingeben, fertig.
Bereitstellungszins: Wenn Geld bereitsteht, aber nicht fließt
Zahlt die Bank das Darlehen in Tranchen aus, etwa nach Baufortschritt oder Lieferung von Maschinen, kann sie für den noch nicht abgerufenen Teil einen Bereitstellungszins verlangen. Er wird oft als Prozentsatz pro Monat angegeben, nach einer vereinbarten bereitstellungsfreien Zeit.
Beispiel (illustrativ): 60.000 € stehen bereit, aber nicht abgerufen, der Bereitstellungszins beträgt 0,25 % pro Monat nach zwei bereitstellungsfreien Monaten. Wird das Geld erst nach sechs Monaten abgerufen, fallen vier Monate × 0,25 % × 60.000 € = 600 € an. Das klingt wenig, summiert sich aber bei mehreren Tranchen. Planen Sie deshalb Abrufe sorgfältig und verhandeln Sie bereitstellungsfreie Zeiten.
Avalprovisionen und Bürgschaften
Ein Aval ist eine Bürgschaft oder Garantie, die eine Bank im Auftrag Ihres Unternehmens gegenüber einem Dritten abgibt, zum Beispiel für Gewährleistungen, Mietkautionen oder Anzahlungen. Dafür berechnet die Bank eine Provision, meist als Prozentsatz pro Jahr auf den verbürgten Betrag, plus eventuell Bearbeitungsgebühren. Bei 100.000 € Aval und einer angenommenen Provision von 1,5 % pro Jahr sind das 1.500 € jährlich. Avale belegen oft zusätzlich Ihren Kreditrahmen, verringern also den Spielraum für andere Kredite.
Was Sie verhandeln können
Nicht alle Posten sind fest. Realistisch verhandelbar sind in der Praxis:
- Bearbeitungsentgelt: insbesondere wenn mehrere Angebote vorliegen oder das Gesamtengagement bei der Bank wächst.
- Bereitstellungszins und bereitstellungsfreie Zeit: Verlängerung der kostenfreien Zeit ist häufig möglich.
- Kontoführungsentgelt: wenn das Geschäftskonto ohnehin bei der Bank liegt.
- Sicherheitenbewertung: Nutzen Sie vorhandene Gutachten und reduzieren Sie so Kosten.
- Zinsmarge bei gutem Rating: Eine vollständige, saubere Unterlagenmappe verbessert Ihre Verhandlungsposition.
Gesetzliche Gebühren wie Notar- und Grundbuchkosten sind dagegen nicht verhandelbar. Sie richten sich nach dem Geschäftswert und den gesetzlichen Gebührentabellen.
So gehen Sie beim Vergleich vor
- Bitten Sie jede Bank um ein schriftliches Angebot mit gleichem Betrag, gleicher Laufzeit und gleichen Sicherheiten.
- Tragen Sie alle Posten in eine Tabelle ein: Zinskosten, Einmalentgelte, laufende Entgelte, Sicherheitenkosten.
- Berechnen Sie den Gesamtaufwand und ziehen Sie den tatsächlich ausgezahlten Betrag ab.
- Prüfen Sie Nebenabreden: Pflichtkonto, Versicherungen, Kennzahlenvereinbarungen.
- Nutzen Sie das günstigste Gesamtangebot als Hebel und fragen Sie die anderen Banken, ob sie bei Entgelten und Marge nachbessern.
Für die Vergleichsmethode insgesamt lesen Sie auch Firmenkredit Vergleich Schritt für Schritt.
Steuerliche Behandlung
Kreditbezogene Kosten wie Bearbeitungsentgelte und Zinsen sind bei betrieblicher Veranlassung grundsätzlich Betriebsausgaben. Bei einmaligen Entgelten kann eine Verteilung über die Laufzeit (Rechnungsabgrenzung) in Betracht kommen, abhängig von der Gewinnermittlungsart. Für die Gewerbesteuer gilt die Hinzurechnung von Finanzierungsentgelten nach § 8 Nr. 1 GewStG. Welche Regel für Ihren Betrieb greift, klären Sie mit Ihrer Steuerberatung.
Häufige Fragen
Darf eine Bank bei Firmenkrediten ein Bearbeitungsentgelt verlangen?
Im Unternehmenskundengeschäft sind solche Entgelte üblich, sofern sie wirksam vereinbart sind. Wirksamkeit und Höhe können im Einzelfall rechtlich geprüft werden. Bei Verbraucherdarlehen gelten strengere Maßstäbe.
Wie erkenne ich versteckte Kosten?
Lassen Sie sich eine vollständige Entgeltaufstellung geben, lesen Sie die AGB und das Preis- und Leistungsverzeichnis. Fragen Sie konkret nach Bereitstellung, Kontoführung, Gutachten, Löschungskosten und Kosten für Kontopakete.
Kann ich Bearbeitungsentgelte finanzieren lassen?
Manche Banken ziehen das Entgelt von der Auszahlung ab oder buchen es separat. Beim Abzug zahlen Sie Zinsen auf mehr Geld, als Sie erhalten. Rechnen Sie das in Ihren Vergleich ein.
Sind Nebenkosten bei Förderkrediten niedriger?
Das hängt vom Programm und von der Hausbank ab. Auch hier können Entgelte der Hausbank anfallen. Fragen Sie nach der Gesamtaufstellung.
Quellen
- Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) — Informationen zu Bankentgelten und Beschwerden
- KfW — Konditionen und Hinweise zu Förderkrediten
- Deutsche Bundesbank — Zinsstatistiken und Erläuterungen
